TARGET el sistema automatizado transeuropeo de transferencia urgente para la liquidación bruta en tiempo real .

Tasa actual

Valorar pista actual 1

Valorar pista actual 2

Valorar pista actual 3

Valorar pista actual 4

Valorar pista actual 5

Valor neto entre la posición a plazo y al contado , al tipo cambio de mercado

CAPÍTULO 5 tipo de cambio al contado ( en el caso de los swaps de divisas )

Se tratan igual que las operaciones al contado se registran al tipo de la operación al contado .

Tipo de interés en cuenta corriente

Posición neta entre el plazo y el contado , al tipo de cambio de mercado

Valor neto entre la posición a plazo y al contado , al tipo de cambio de mercado

Las operaciones de venta se reconocerán a su tipo al contado , por lo que no se generarán ni pérdidas ni ganancias .

Los swaps de tipos de interés se revalorizarán individualmente y , si procede , se convertirán a euros al tipo de interés de contado .

Todos los acuerdos de tipos de interés futuros se revalorizarán individualmente y , si procede , se convertirán a euros al tipo de cambio al contado de la divisa .

Las cuentas fuera de balance se cancelarán en la fecha de liquidación .

Los swaps de tipos de interés deberán ajustarse a los precios de mercado y , si procede , convertirse a euros al tipo de interés de contado .

Todos los acuerdos de tipos de interés futuros se ajustarán al precio de mercado y , si procede , se convertirán a euros al tipo de cambio al contado de la divisa .

Todos los acuerdos de tipos de interés se ajustarán al precio de mercado y , si procede , se convertirán a euros al tipo de cambio al contado de la divisa .

Todos los acuerdos sobre tipos de interés se ajustarán al precio de mercado y , si procede , se convertirán a euros al tipo de cambio al contado de la divisa .

Dichos pagos se convertirán a euros al tipo de cambio al contado en la fecha de liquidación .

Tasa de rendimiento interno el tipo de descuento conforme al que el valor contable de un valor equivale al valor actual del flujo de tesorería futuro .

Las provisiones para gastos y obligaciones futuros no pueden utilizarse para ajustar el valor de los activos .

Los puntos swap son la diferencia entre el tipo de cambio de la operación a plazo y el tipo de cambio de la operación al contado .

Artículo 17 Acuerdos de tipos de interés futuros 1 .

Las compras y ventas al contado y a plazo se registrarán en las cuentas fuera de balance desde la fecha de contratación a la fecha de liquidación al tipo al contado de la operación .

La posición en divisas se verá afectada por las operaciones a plazo efectuadas desde la fecha de contratación al tipo al contado .

Las compras y ventas al contado y a plazo se registrarán en las cuentas fuera de balance desde la fecha de contratación a la fecha de liquidación al tipo al contado de la operación .

Otros pasivos Diferencias por va loración de partidas fuera de balance Resultados de valoración de operaciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de ti pos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , ope raciones de valores a plazo , operaciones al contado de di visas desde la fecha de con tratación hasta la fecha de li quidación Valor neto entre la posi ción a plazo y al contado , al tipo de cambio de mer cado Obligatorio

En la fecha de contratación no se hace ninguna anotación contable en el balance . Operaciones de divisas a plazo tratamiento durante el ejercicio Las compras de divisas se anotan fuera de balance en la fecha de liquidación al contado de la operación , afectando al coste medio de la posición en moneda extranjera

Programas de convergencia supuestos y planes públicos a medio plazo referentes a la evolución de las variables económicas clave encaminada al logro de los valores de referencia indicados en el Tratado .

Puntometering mode

Punto

Puntual

Las operaciones de venta se reconocerán a su tipo al contado , por lo que no se generarán ni pérdidas ni ganancias .

Las operaciones de venta se reconocerán a su tipo al contado , por lo que no se generarán ni pérdidas ni ganancias .

Las operaciones de venta se reconocerán a su tipo al contado , por lo que no se generarán ni pérdidas ni ganancias .

Monedas denominadas en unidades monetarias nacionales ( de la zona del euro ) Posición neta entre el plazo y el contado , tipo de cambio de mercado Obligatorio

tipo de cambio al contado de referencia que se aplicará para calcular las pujas ( en el caso de los swaps de divisas )

Multipuntometering mode

Luz de foco

Multipuntual

Resultados de valoración de operaciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de tipos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , operaciones de valores a plazo , operaciones al contado de divisas desde la fecha de contratación hasta la fecha de liquidación

Depósitos en bancos y préstamos Valor nominal , convertido al tipo de cambio de mercado si los saldos o depósitos están denominados en moneda extranjera Posición neta entre el plazo y el contado , al tipo de cambio de mercado